Uzmanlar, yurt içi ve yurt dışı para transferlerinde kullanılan IBAN numaralarının kişiye özel olduğunu ve yalnızca hesap sahibinin işlemleri için kullanılması gerektiğini vurguluyor. Banka hesabı açılış süreçlerinde Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK), Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) ile vergi mevzuatı başta olmak üzere ilgili düzenlemelerin esas alındığı hatırlatılıyor.
Mevzuat çerçevesinde, bir hesaptaki tüm hareketlerin hesap sahibine ait olduğu kabul ediliyor. Bu nedenle IBAN’ın başka kişi ya da kurumlara kullandırılması durumunda, suç gelirlerinin aklanması, dolandırıcılık faaliyetleri, suç örgütlerine yardım, vergi mevzuatı açısından hasılatın kayıt dışı bırakılması gibi ciddi sonuçlar doğabileceği belirtiliyor. Bu tür durumlarda hesap sahibinin hem mali hem de cezai yaptırımlarla karşı karşıya kalabileceği ifade ediliyor.
Uzmanlar, kamuoyunda zaman zaman gündeme gelen “IBAN mağduriyeti” vakalarının, kişilerin hesaplarını bilerek ya da bilmeden üçüncü kişilere kullandırmaları sonucu ortaya çıktığına dikkat çekiyor. Bu tür risklerle karşılaşmamak için IBAN bilgilerinin kesinlikle başkalarıyla paylaşılmaması gerektiği vurgulanıyor.
Mal veya hizmet alımlarında mutlaka fatura düzenlenmesi, faturadaki kişi ya da firma bilgileri ile ödeme yapılan hesap sahibinin aynı olmasına dikkat edilmesi gerektiği belirtiliyor. Herhangi bir mal veya hizmet ilişkisi bulunmayan kişi veya firmaların hesaplarına para transferi yapılmaması gerektiği de hatırlatılıyor.
Aksi halde kara para aklama, vergi kaçakçılığına iştirak, vergi ziyaı ve usulsüzlük cezaları ile terörün finansmanı gibi ağır suçlamalarla karşı karşıya kalınabileceği uyarısı yapılıyor. Uzmanlar, para transferlerinde doğru hesap bilgilerinin kullanılması ve açıklama kısmının eksiksiz doldurulmasının da olası hukuki riskleri azaltmada önemli olduğunu belirtiyor.
Arife SALMAN
